KUBIAK ŁUKASZ ur. 1968

Podsumowanie

powiązane firmy

funkcje

przeciętne udziały

najczęstsza pozycja

wspólnik

Pełnione funkcje

Kbk Invest

wspólnikzarząd

Funkcja: członek zarządu
Lumirent

wspólnikzarząd

Funkcja: członek zarządu
Refactore

wspólnik
Tse Grupa

zarząd

Funkcja: prezes zarządu

Powiązania

reprezentacja - TSE GRUPA

reprezentacja, wspólnik - LUMIRENT

reprezentacja, wspólnik - KBK INVEST

wspólnik - REFACTORE

Powiązanie

Nazwa

KRS

reprezentacja

05.06.2002

nadal

Tse Grupa

0000114753

reprezentacja

15.02.2005

nadal

Lumirent

0000228608

reprezentacja

07.11.2005

17.06.2016

Lite Sense

0000244158

reprezentacja

30.06.2006

nadal

Kbk Invest

0000259771

reprezentacja

24.06.2025

nadal

Tse Grupa

0000114753

wspólnik

05.06.2002

14.06.2010

Tse Grupa

0000114753

wspólnik

07.11.2005

17.06.2016

Lite Sense

0000244158

wspólnik

30.06.2006

nadal

Kbk Invest

0000259771

wspólnik

26.02.2009

nadal

Kbk Invest

0000259771

wspólnik

14.06.2010

15.04.2025

Tse Grupa

0000114753

wspólnik

22.02.2024

nadal

Lumirent

0000228608

wspólnik

16.01.2026

nadal

Refactore

0001019694

Udziały w organizacjach

Kubiak Łukasz posiada udziały w 3 spółkach.

51% w Lumirent

49% w Refactore

33% w Kbk invest

Liczba spółek, w których Kubiak Łukasz posiadał udziały, prezentowała się następująco:

• 3 spółki w 2026 roku
• 2 spółki w 2025 roku
• 3 spółki w 2024 roku
• 2 spółki w 2023 roku
• 2 spółki w 2022 roku
• 2 spółki w 2021 roku
• 2 spółki w 2020 roku
• 2 spółki w 2019 roku
• 2 spółki w 2018 roku
• 2 spółki w 2017 roku

Przychody

Firma Lumirent wykazała wyższe przychody niż KBK Invest.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Przychody za 2025 rok wyniosły:

TSE Grupa 29,8 mln zł (2024)
Refactore 4,62 mln zł (2024)
Lumirent 3,89 mln zł
KBK Invest 968 tys. zł

Przychody powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

24,1 mln zł

9,48 mln zł

16,9 mln zł

25,6 mln zł

28,8 mln zł

29,8 mln zł

Refactore

0 zł

244 tys. zł

4,62 mln zł

Lumirent

933 tys. zł

174 tys. zł

209 tys. zł

90,8 tys. zł

2,18 mln zł

3,89 mln zł

KBK Invest

812 tys. zł

334 tys. zł

264 tys. zł

275 tys. zł

415 tys. zł

959 tys. zł

968 tys. zł

Wynik netto

Firma KBK Invest wykazała wyższy wynik netto niż Lumirent.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Wynik netto za 2025 rok wyniósł:

TSE Grupa −3,18 mln zł (2024)
Refactore 1,48 mln zł (2024)
Lumirent 235 tys. zł
KBK Invest 419 tys. zł

Wynik netto powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

34,1 tys. zł

−2,34 mln zł

2,43 mln zł

1,83 mln zł

1,55 mln zł

−3,18 mln zł

Refactore

0 zł

137 tys. zł

1,48 mln zł

Lumirent

275 tys. zł

−135 tys. zł

−123 tys. zł

−234 tys. zł

457 tys. zł

235 tys. zł

KBK Invest

230 tys. zł

−66,9 tys. zł

−247 tys. zł

−136 tys. zł

−38,5 tys. zł

458 tys. zł

419 tys. zł

Zysk a przychody

Firma Lumirent wykazała wyższe przychody niż KBK Invest, ale niższy wynik netto.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Przychody i wynik netto za 2025 rok wyniosły:

TSE Grupa 29,8 mln zł · −3,18 mln zł (2024)
Refactore 4,62 mln zł · 1,48 mln zł (2024)
Lumirent 3,89 mln zł · 235 tys. zł
KBK Invest 968 tys. zł · 419 tys. zł

Zysk a przychody powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

24,1 mln zł · 34,1 tys. zł

9,48 mln zł · −2,34 mln zł

16,9 mln zł · 2,43 mln zł

25,6 mln zł · 1,83 mln zł

28,8 mln zł · 1,55 mln zł

29,8 mln zł · −3,18 mln zł

Refactore

0 zł · 0 zł

244 tys. zł · 137 tys. zł

4,62 mln zł · 1,48 mln zł

Lumirent

933 tys. zł · 275 tys. zł

174 tys. zł · −135 tys. zł

209 tys. zł · −123 tys. zł

90,8 tys. zł · −234 tys. zł

2,18 mln zł · 457 tys. zł

3,89 mln zł · 235 tys. zł

KBK Invest

812 tys. zł · 230 tys. zł

334 tys. zł · −66,9 tys. zł

264 tys. zł · −247 tys. zł

275 tys. zł · −136 tys. zł

415 tys. zł · −38,5 tys. zł

959 tys. zł · 458 tys. zł

968 tys. zł · 419 tys. zł

Dynamika przychodów

Firma Lumirent miała wyższą dynamikę przychodów niż KBK Invest.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Zmiana przychodów w 2025 roku wobec poprzedniego:

TSE Grupa +3% (2024)
Refactore +1 794% (2024)
Lumirent +79%
KBK Invest +1%

Dynamika przychodów powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

+6%

−61%

+78%

+52%

+13%

+3%

Refactore

+1 794%

Lumirent

−7%

−81%

+20%

−57%

+79%

KBK Invest

−3%

−59%

−21%

+4%

+51%

+131%

+1%

Wycena

Firma Lumirent ma wyższą szacunkową wycenę niż KBK Invest.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Szacunkowa wycena na koniec 2025 roku:

TSE Grupa 22,5 mln zł (2024)
Refactore 9,74 mln zł (2024)
Lumirent 3,86 mln zł
KBK Invest 3,65 mln zł

Wycena powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

20 mln zł

6,53 mln zł

24,9 mln zł

29,8 mln zł

32,1 mln zł

22,5 mln zł

Refactore

0 zł

772 tys. zł

9,74 mln zł

Lumirent

2,56 mln zł

848 tys. zł

781 tys. zł

532 tys. zł

3,68 mln zł

3,86 mln zł

KBK Invest

2,85 mln zł

1,49 mln zł

1,21 mln zł

1,19 mln zł

1,28 mln zł

3,84 mln zł

3,65 mln zł

Przychody operacyjne

Firma Lumirent wykazała wyższe przychody operacyjne niż KBK Invest.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Przychody operacyjne za 2025 rok wyniosły:

TSE Grupa 29,4 mln zł (2024)
Refactore 4,62 mln zł (2024)
Lumirent 3,89 mln zł
KBK Invest 968 tys. zł

Przychody operacyjne powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

24,1 mln zł

9,48 mln zł

16,9 mln zł

25,5 mln zł

28,7 mln zł

29,4 mln zł

Refactore

0 zł

244 tys. zł

4,62 mln zł

Lumirent

927 tys. zł

160 tys. zł

186 tys. zł

74,1 tys. zł

2,18 mln zł

3,89 mln zł

KBK Invest

812 tys. zł

334 tys. zł

264 tys. zł

275 tys. zł

415 tys. zł

959 tys. zł

968 tys. zł

Koszty operacyjne

Firma Lumirent poniosła wyższe koszty operacyjne niż KBK Invest.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Koszty operacyjne za 2025 rok wyniosły:

TSE Grupa 32,8 mln zł (2024)
Refactore 2,98 mln zł (2024)
Lumirent 3,62 mln zł
KBK Invest 482 tys. zł

Koszty operacyjne powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

23,9 mln zł

11,7 mln zł

14,3 mln zł

23,5 mln zł

26,7 mln zł

32,8 mln zł

Refactore

0 zł

88,8 tys. zł

2,98 mln zł

Lumirent

655 tys. zł

309 tys. zł

290 tys. zł

308 tys. zł

1,63 mln zł

3,62 mln zł

KBK Invest

468 tys. zł

359 tys. zł

477 tys. zł

376 tys. zł

418 tys. zł

452 tys. zł

482 tys. zł

EBIT i EBITDA

Firma KBK Invest wykazała zarówno wyższą EBITDA, jak i wyższy EBIT niż Lumirent.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych w tej sekcji.

EBITDA za 2025 rok wyniosła:

TSE Grupa −502 tys. zł (2024)
Refactore b.d.
Lumirent 279 tys. zł
KBK Invest 578 tys. zł

EBIT i EBITDA powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

1,34 mln zł

−1,03 mln zł

3,61 mln zł

3,84 mln zł

3,19 mln zł

−502 tys. zł

Refactore

Lumirent

358 tys. zł

−57,7 tys. zł

−12,9 tys. zł

−143 tys. zł

552 tys. zł

279 tys. zł

KBK Invest

449 tys. zł

92,5 tys. zł

−125 tys. zł

−24,4 tys. zł

79,4 tys. zł

588 tys. zł

578 tys. zł

Rentowność

Firma Lumirent osiągnęła wyższą rentowność aktywów (ROA) niż KBK Invest.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

ROA w 2025 roku:

TSE Grupa −25% (2024)
Refactore 29% (2024)
Lumirent 44%
KBK Invest 11%

Rentowność powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

−31%

28%

19%

14%

−25%

Refactore

51%

29%

Lumirent

22%

−13%

−37%

27%

44%

KBK Invest

−2%

−7%

−4%

−1%

11%

Bilans

Firma KBK Invest miała zarówno wyższą sumę bilansową, jak i wyższy kapitał własny niż Lumirent.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Suma bilansowa na koniec 2025 roku wyniosła:

TSE Grupa 12,7 mln zł (2024)
Refactore 5,09 mln zł (2024)
Lumirent 531 tys. zł
KBK Invest 3,72 mln zł

Bilans powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

10,6 mln zł

7,51 mln zł

8,69 mln zł

9,43 mln zł

10,9 mln zł

12,7 mln zł

Refactore

0 zł

271 tys. zł

5,09 mln zł

Lumirent

1,26 mln zł

1,05 mln zł

940 tys. zł

639 tys. zł

1,7 mln zł

531 tys. zł

KBK Invest

4,21 mln zł

3,91 mln zł

3,66 mln zł

3,57 mln zł

3,62 mln zł

4,1 mln zł

3,72 mln zł

Zadłużenie

Firma KBK Invest miała wyższy wskaźnik zadłużenia niż Lumirent.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Wskaźnik zadłużenia na koniec 2025 roku:

TSE Grupa 55% (2024)
Refactore 71% (2024)
Lumirent 16%
KBK Invest 51%

Zadłużenie powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

48%

58%

36%

21%

18%

55%

Refactore

63%

71%

Lumirent

11%

66%

16%

KBK Invest

55%

53%

57%

59%

61%

54%

51%

Zatrudnienie

W 2024 roku TSE Grupa zatrudniała więcej pracowników niż KBK Invest.

Za 2025 rok firma KBK Invest ma tylko szacunek zatrudnienia, który nie wchodzi do porównania.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Zatrudnienie w 2025 roku:

TSE Grupa 23 os. (2024)
Refactore 0-2 os. (2024)
Lumirent 1 os.
KBK Invest 0-2 os.

Zatrudnienie powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

23 os.

17 os.

20 os.

25 os.

23 os.

Refactore

0-2 os.

Lumirent

2 os.

1 os.

0-2 os.

1 os.

KBK Invest

2 os.

0-2 os.

Wynagrodzenia

Firma Lumirent poniosła wyższe koszty wynagrodzeń niż KBK Invest.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Wynagrodzenia za 2025 rok wyniosły:

TSE Grupa 1,71 mln zł (2024)
Refactore 133 tys. zł (2024)
Lumirent 246 tys. zł
KBK Invest 66 tys. zł

Wynagrodzenia powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

1,39 mln zł

969 tys. zł

1,22 mln zł

1,54 mln zł

1,6 mln zł

1,71 mln zł

Refactore

0 zł

133 tys. zł

Lumirent

75,2 tys. zł

42,9 tys. zł

43,4 tys. zł

42,3 tys. zł

86,1 tys. zł

246 tys. zł

KBK Invest

44,2 tys. zł

28 tys. zł

41 tys. zł

43,4 tys. zł

50,1 tys. zł

60,7 tys. zł

66 tys. zł

Ryzyko

Firma Lumirent ma niższe ryzyko niewypłacalności niż KBK Invest.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Ryzyko niewypłacalności według sprawozdania za 2025 rok:

TSE Grupa 1,67% (2024)
Refactore 0,9% (2024)
Lumirent 0,08%
KBK Invest 0,29%

Ryzyko powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

0,41%

6,7%

0,26%

0,08%

0,07%

1,67%

Refactore

0,2%

0,41%

0,9%

Lumirent

0,09%

0,28%

0,26%

0,15%

0,26%

0,08%

KBK Invest

0,33%

1,67%

2,77%

1,53%

0,92%

0,23%

0,29%

Wiarygodność

Firmy Lumirent i KBK Invest mają ocenę A.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Ocena wiarygodności płatniczej za 2025 rok:

TSE Grupa ocena D (2024)
Refactore ocena B (2024)
Lumirent ocena A
KBK Invest ocena A

Wiarygodność powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

ocena A

ocena D

ocena B

ocena D

Refactore

ocena D

ocena C

ocena B

Lumirent

ocena A

ocena C

ocena B

ocena D

ocena A

KBK Invest

ocena A

ocena C

ocena B

ocena A

Kredyt kupiecki

Firma Lumirent ma wyższy sugerowany kredyt kupiecki niż KBK Invest.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Sugerowany kredyt kupiecki według sprawozdania za 2025 rok:

TSE Grupa 525 tys. zł (2024)
Refactore 280 tys. zł (2024)
Lumirent 98,6 tys. zł
KBK Invest 4,8 tys. zł

Kredyt kupiecki powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

528 tys. zł

18,1 tys. zł

662 tys. zł

843 tys. zł

1,05 mln zł

525 tys. zł

Refactore

0 zł

20,5 tys. zł

280 tys. zł

Lumirent

99,7 tys. zł

47,5 tys. zł

26,5 tys. zł

9,8 tys. zł

29,1 tys. zł

98,6 tys. zł

KBK Invest

0 zł

9,4 tys. zł

4,8 tys. zł

Podatek dochodowy

Firma KBK Invest wykazała wyższy podatek dochodowy niż Lumirent.

TSE Grupa nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Firma Refactore nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2024 roku.

Podatek dochodowy za 2025 rok wyniósł:

TSE Grupa 0 zł (2024)
Refactore 155 tys. zł (2024)
Lumirent 23,2 tys. zł
KBK Invest 43,7 tys. zł

Podatek dochodowy powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

TSE Grupa

53,6 tys. zł

0 zł

139 tys. zł

349 tys. zł

0 zł

Refactore

0 zł

17,7 tys. zł

155 tys. zł

Lumirent

0 zł

44,1 tys. zł

23,2 tys. zł

KBK Invest

30,4 tys. zł

0 zł

12,9 tys. zł

43,7 tys. zł