SERMANOWICZ GRZEGORZ ur. 1996

Podsumowanie

powiązane firmy

funkcje

przeciętne udziały

najczęstsza pozycja

wspólnik

Pełnione funkcje

Fbc Counseling wykreślona z KRS 03.02.2025

wspólnik
Smartgraf

wspólnikzarząd

Funkcja: członek zarządu

Powiązania

wspólnik - FBC COUNSELING

wspólnik, reprezentacja - SMARTGRAF

Powiązanie

Nazwa

KRS

reprezentacja

15.09.2020

nadal

Smartgraf

0000860058

wspólnik

15.09.2020

nadal

Smartgraf

0000860058

wspólnik

13.10.2020

nadal

Fbc Counseling

0000475290

Udziały w organizacjach

Sermanowicz Grzegorz posiada udziały w 1 spółce.

40% w Smartgraf

Liczba spółek, w których Sermanowicz Grzegorz posiadał udziały, prezentowała się następująco:

• 1 spółka w 2026 roku
• 1 spółka w 2025 roku
• 2 spółki w 2024 roku
• 2 spółki w 2023 roku
• 2 spółki w 2022 roku
• 2 spółki w 2021 roku
• 2 spółki w 2020 roku

Przychody

W 2023 roku firma Smartgraf wykazała wyższe przychody niż FBC Counseling.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

Przychody za 2025 rok wyniosły:

Smartgraf 6,19 mln zł
FBC Counseling −20,5 tys. zł (2023)

Przychody powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

0 zł

438 tys. zł

11,1 mln zł

7,19 mln zł

7,12 mln zł

6,92 mln zł

6,19 mln zł

FBC Counseling

5,57 mln zł

6,66 mln zł

2,88 mln zł

2,4 mln zł

−20,5 tys. zł

Wynik netto

W 2023 roku firma Smartgraf wykazała wyższy wynik netto niż FBC Counseling.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

Wynik netto za 2025 rok wyniósł:

Smartgraf −584 tys. zł
FBC Counseling 3,7 tys. zł (2023)

Wynik netto powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

0 zł

−39,9 tys. zł

2,29 mln zł

26,4 tys. zł

1,39 mln zł

516 tys. zł

−584 tys. zł

FBC Counseling

175 tys. zł

406 tys. zł

666 tys. zł

−191 tys. zł

3,7 tys. zł

Zysk a przychody

W 2023 roku firma Smartgraf wykazała zarówno wyższe przychody, jak i wyższy wynik netto niż FBC Counseling.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

Przychody i wynik netto za 2025 rok wyniosły:

Smartgraf 6,19 mln zł · −584 tys. zł
FBC Counseling −20,5 tys. zł · 3,7 tys. zł (2023)

Zysk a przychody powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

0 zł · 0 zł

438 tys. zł · −39,9 tys. zł

11,1 mln zł · 2,29 mln zł

7,19 mln zł · 26,4 tys. zł

7,12 mln zł · 1,39 mln zł

6,92 mln zł · 516 tys. zł

6,19 mln zł · −584 tys. zł

FBC Counseling

5,57 mln zł · 175 tys. zł

6,66 mln zł · 406 tys. zł

2,88 mln zł · 666 tys. zł

2,4 mln zł · −191 tys. zł

−20,5 tys. zł · 3,7 tys. zł

Dynamika przychodów

W 2022 roku firma FBC Counseling miała wyższą dynamikę przychodów niż Smartgraf.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2022 roku.

Zmiana przychodów w 2025 roku wobec poprzedniego:

Smartgraf −11%
FBC Counseling −17% (2022)

Dynamika przychodów powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

+2 427%

−35%

−1%

−3%

−11%

FBC Counseling

+44%

+19%

−57%

−17%

Wycena

W 2023 roku firma Smartgraf miała wyższą szacunkową wycenę niż FBC Counseling.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

Szacunkowa wycena na koniec 2025 roku:

Smartgraf 6,38 mln zł
FBC Counseling 112 tys. zł (2023)

Wycena powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

0 zł

276 tys. zł

18,1 mln zł

6,18 mln zł

12,9 mln zł

9,54 mln zł

6,38 mln zł

FBC Counseling

5,56 mln zł

7,36 mln zł

6,11 mln zł

2,69 mln zł

112 tys. zł

Przychody operacyjne

W 2023 roku firma Smartgraf wykazała wyższe przychody operacyjne niż FBC Counseling.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

Przychody operacyjne za 2025 rok wyniosły:

Smartgraf 6,19 mln zł
FBC Counseling −20,5 tys. zł (2023)

Przychody operacyjne powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

0 zł

438 tys. zł

11,1 mln zł

7,19 mln zł

7,12 mln zł

6,92 mln zł

6,19 mln zł

FBC Counseling

5,57 mln zł

6,66 mln zł

2,88 mln zł

2,4 mln zł

−20,5 tys. zł

Koszty operacyjne

W 2023 roku firma Smartgraf poniosła wyższe koszty operacyjne niż FBC Counseling.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

Koszty operacyjne za 2025 rok wyniosły:

Smartgraf 6,44 mln zł
FBC Counseling −25,2 tys. zł (2023)

Koszty operacyjne powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

0 zł

478 tys. zł

8,22 mln zł

7,09 mln zł

5,59 mln zł

6,22 mln zł

6,44 mln zł

FBC Counseling

5,34 mln zł

6,14 mln zł

2,14 mln zł

2,55 mln zł

−25,2 tys. zł

EBIT i EBITDA

W 2023 roku firma Smartgraf wykazała zarówno wyższą EBITDA, jak i wyższy EBIT niż FBC Counseling.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

EBITDA za 2025 rok wyniosła:

Smartgraf 601 tys. zł
FBC Counseling 4,7 tys. zł (2023)

EBIT i EBITDA powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

0 zł

−34,5 tys. zł

2,87 mln zł

227 tys. zł

1,72 mln zł

1,12 mln zł

601 tys. zł

FBC Counseling

324 tys. zł

628 tys. zł

871 tys. zł

−120 tys. zł

4,7 tys. zł

Rentowność

W 2023 roku firma Smartgraf osiągnęła wyższą rentowność aktywów (ROA) niż FBC Counseling.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

ROA w 2025 roku:

Smartgraf −7%
FBC Counseling 0% (2023)

Rentowność powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

−8%

92%

27%

−7%

FBC Counseling

11%

20%

−13%

Bilans

W 2023 roku firma Smartgraf miała zarówno wyższą sumę bilansową, jak i wyższy kapitał własny niż FBC Counseling.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

Suma bilansowa na koniec 2025 roku wyniosła:

Smartgraf 7,98 mln zł
FBC Counseling 983 tys. zł (2023)

Bilans powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

0 zł

474 tys. zł

2,5 mln zł

3,89 mln zł

5,19 mln zł

8,3 mln zł

7,98 mln zł

FBC Counseling

3,52 mln zł

3,61 mln zł

3,39 mln zł

1,52 mln zł

983 tys. zł

Zadłużenie

W 2023 roku firma Smartgraf miała wyższy wskaźnik zadłużenia niż FBC Counseling.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

Wskaźnik zadłużenia na koniec 2025 roku:

Smartgraf 54%
FBC Counseling 1% (2023)

Zadłużenie powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

95%

10%

42%

29%

49%

54%

FBC Counseling

50%

46%

35%

Zatrudnienie

W 2021 roku firma FBC Counseling zatrudniała więcej pracowników niż Smartgraf.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

Zatrudnienie w 2025 roku:

Smartgraf 0 os.
FBC Counseling 0-2 os. (2023)

Zatrudnienie powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

8 os.

19 os.

20 os.

19 os.

0 os.

FBC Counseling

10-50 os.

11 os.

2-10 os.

0-2 os.

Wynagrodzenia

W 2023 roku firma Smartgraf poniosła wyższe koszty wynagrodzeń niż FBC Counseling.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

Wynagrodzenia za 2025 rok wyniosły:

Smartgraf 2,34 mln zł
FBC Counseling 6 tys. zł (2023)

Wynagrodzenia powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

0 zł

28,7 tys. zł

747 tys. zł

1,75 mln zł

2,23 mln zł

2,31 mln zł

2,34 mln zł

FBC Counseling

681 tys. zł

932 tys. zł

1,25 mln zł

368 tys. zł

6 tys. zł

Ryzyko

W 2023 roku firma Smartgraf miała niższe ryzyko niewypłacalności niż FBC Counseling.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

Ryzyko niewypłacalności według sprawozdania za 2025 rok:

Smartgraf 1,67%
FBC Counseling 85% (2023)

Ryzyko powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

0,13%

2,77%

0,15%

1,53%

0,26%

0,75%

1,67%

FBC Counseling

0,75%

0,52%

0,32%

85%

Wiarygodność

W 2023 roku firma Smartgraf miała wyższą ocenę wiarygodności (A) niż FBC Counseling (E).

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

Ocena wiarygodności płatniczej za 2025 rok:

Smartgraf ocena C
FBC Counseling ocena E (2023)

Wiarygodność powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

ocena D

ocena C

ocena A

ocena C

ocena A

ocena B

ocena C

FBC Counseling

ocena B

ocena A

ocena E

Kredyt kupiecki

W 2023 roku firma Smartgraf miała wyższy sugerowany kredyt kupiecki niż FBC Counseling.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

Sugerowany kredyt kupiecki według sprawozdania za 2025 rok:

Smartgraf 0 zł
FBC Counseling 77,6 tys. zł (2023)

Kredyt kupiecki powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

0 zł

3,8 tys. zł

441 tys. zł

155 tys. zł

329 tys. zł

129 tys. zł

0 zł

FBC Counseling

150 tys. zł

178 tys. zł

188 tys. zł

155 tys. zł

77,6 tys. zł

Podatek dochodowy

W 2023 roku firma Smartgraf wykazała wyższy podatek dochodowy niż FBC Counseling.

Firma FBC Counseling nie ma danych za 2025 rok, ostatnie pochodzą z 2023 roku.

Podatek dochodowy za 2025 rok wyniósł:

Smartgraf 0 zł
FBC Counseling 964 zł (2023)

Podatek dochodowy powiązanych podmiotów

Podmiot

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Smartgraf

0 zł

557 tys. zł

74,7 tys. zł

148 tys. zł

65,5 tys. zł

0 zł

FBC Counseling

17,7 tys. zł

54,1 tys. zł

69,5 tys. zł

39,5 tys. zł

964 zł