PRACOWNICZE TOWARZYSTWO EMERYTALNE NESTLE POLSKA SPÓŁKA AKCYJNA W LIKWIDACJI

KRS 0000124509 NIP 5213217743 REGON 015242384

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 01 STYCZNIA DO 31 GRUDNIA 2016 ROKU WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Fundusz Nazwa Funduszu - Pracowniczy Fundusz Emerytalny NESTLE POLSKA w likwidacji (do dnia 11 stycznia 2017 roku - Pracowniczy Fundusz Emerytalny NESTLE POLSKA). Pracowniczy Fundusz Emerytalny NESTLE POLSKA w likwidacji (zwany dalej Funduszem) został utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych (obecnie Komisja Nadzoru Finansowego) wydanego 20 listopada 2002 r. i wpisany jest do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, dnia 16 stycznia 2003 r. pod numerem RFe 26. W dniu 20 grudnia 2016 roku Komisja Nadzoru Finansowego zarządziła otwarcie likwidacji Funduszu na dzień 11 stycznia 2017 roku w związku z przeniesieniem środków gromadzonych przez Fundusz w ramach pracowniczych programach emerytalnych do innej instytucji finansowej. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34, poz.189, z późn. zm., zwanej dalej „Ustawą”) oraz zgodnie ze Statutem Funduszu uchwalonym przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Pracowniczego Towarzystwa Emerytalnego NESTLE POLSKA S.A. w likwidacji i zatwierdzonym przez Urząd Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi. Siedzibą Funduszu jest Warszawa - siedziba Pracowniczego Towarzystwa Emerytalnego NESTLE POLSKA Spółka Akcyjna w likwidacji. W dniu 1 kwietnia 2016 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Towarzystwa podjęło uchwałę o rozwiązaniu Spółki w celu otwarcia jej likwidacji. Pracownicze Towarzystwo Emerytalne Na dzień 31 grudnia 2016 r. Fundusz był zarządzany i reprezentowany przez Pracownicze Towarzystwo Emerytalne NESTLE POLSKA Spółka Akcyjna w likwidacji (zwane dalej Towarzystwem), z siedzibą w Warszawie, przy ulicy Domaniewskiej 32, wpisane do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy, pod numerem KRS 0000124509. Towarzystwo utworzono na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych wydanego W dniu 1 kwietnia 2016 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Towarzystwa podjęło uchwałę o rozwiązaniu Spółki w celu otwarcia jej likwidacji. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 99,80% należy do Nestle Polska Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie przy ul. Domaniewskiej 32, w 0,20% do Nestle Waters Polska Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie przy ul. Domaniewskiej 32. Kapitał zakładowy Towarzystwa wynosi 500 000,00 (pięćset tysięcy) złotych i dzieli się na 500 akcji imiennych o wartości nominalnej 1 000 (tysiąc) złotych każda. Agent Transferowy Do dnia 29 lutego 2016 roku Funkcję Agenta Transferowego dla Funduszu pełnił ProService Agent Transferowy Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Puławskiej 436. Agent Transferowy prowadził rejestr oraz rachunki poszczególnych członków Funduszu. ProService Agent Transferowy Sp. z o.o. prowadził również księgi rachunkowe Funduszu. Cel inwestycyjny Funduszu Przedmiotem działalności Funduszu było gromadzenie środków pieniężnych na rachunkach jego członków i ich lokowanie z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Ograniczenia inwestycyjne Prowadząc działalność lokacyjną Fundusz zobowiązany był do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy, Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 26 kwietnia 2011 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. z 2014 r., poz. 139) oraz Statutu Funduszu. 1. Aktywa Funduszu mogły być lokowane, wyłącznie w następujących kategoriach lokat: 1) obligacjach, bonach i innych papierach wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski, a także w pożyczkach i kredytach udzielanych tym podmiotom; 2) obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych, opiewających na świadczenia pieniężne, gwarantowanych lub poręczanych przez Skarb Państwa albo Narodowy Bank Polski, a także depozytach, kredytach i pożyczkach gwarantowanych lub poręczanych przez te podmioty; 3) depozytach bankowych i bankowych papierach wartościowych w walucie polskiej; 4) depozytach bankowych i bankowych papierach wartościowych, w walutach państw będących członkami OECD oraz innych państw, z którymi Rzeczpospolita Polska zawarła umowy o popieraniu i wzajemnej ochronie inwestycji, z tym że waluty te mogą być nabywane wyłącznie w celu rozliczenia bieżących zobowiązań Funduszu; 5) akcjach spółek notowanych na regulowanym rynku giełdowym, a także notowanych na regulowanym rynku giełdowym prawach poboru, prawach do akcji oraz obligacjach zamiennych na akcje tych spółek; 6) akcjach spółek notowanych na regulowanym rynku pozagiełdowym lub spółek nie notowanych na regulowanym rynku giełdowym i na regulowanym rynku pozagiełdowym, lecz dopuszczonych do publicznego obrotu, a także notowanych na regulowanym rynku pozagiełdowym lub nie notowanych na rynku regulowanym, lecz dopuszczonych do publicznego obrotu prawach poboru, prawach do akcji oraz obligacjach zamiennych na akcje tych spółek; 7) akcjach narodowych funduszy inwestycyjnych; 8) certyfikatach inwestycyjnych emitowanych przez fundusze inwestycyjne zamknięte; 9) jednostkach uczestnictwa zbywanych przez fundusze inwestycyjne otwarte lub specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte; 10) obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych emitowanych przez jednostki samorządu terytorialnego, ich związki lub miasto stołeczne Warszawa, które zostały dopuszczone do publicznego obrotu; 11) obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych emitowanych przez jednostki samorządu terytorialnego, ich związki lub miasto stołeczne Warszawa, które nie są dopuszczone do publicznego obrotu; 12) obligacjach przychodowych, o których mowa w ustawie z dnia 15 stycznia 2015 r. o obligacjach (Dz. U. z 2015 r. Nr 0, poz. 238, z późn. zm.); 13) obligacjach emitowanych przez inne podmioty niż jednostki samorządu terytorialnego, ich związki, miasto stołeczne Warszawa, które zostały zabezpieczone w wysokości odpowiadającej pełnej wartości nominalnej i ewentualnemu oprocentowaniu oraz zostały dopuszczone do publicznego obrotu; 14) obligacjach emitowanych przez inne podmioty niż jednostki samorządu terytorialnego, ich związki, miasto stołeczne Warszawa, które zostały zabezpieczone w wysokości odpowiadającej wartości nominalnej wraz z ewentualnym oprocentowaniem oraz nie zostały dopuszczone do publicznego obrotu; 15) obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych emitowanych przez spółki publiczne, innych niż papiery wartościowe, o których mowa w pkt 13 i 14; 16) obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu, innych niż w pkt 10 i 13; 17) listach zastawnych; 18) kwitach depozytowych, w rozumieniu Prawa o publicznym obrocie papierami wartościowymi, dopuszczonych do publicznego obrotu na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej; 19) innych lokatach, które może, w drodze rozporządzenia, określić Rada Ministrów, z zastrzeżeniem, że lokaty w prawach pochodnych muszą mieć na celu ograniczenie ryzyka inwestycyjnego związanego z lokowaniem aktywów Funduszu, mając na względzie typy ryzyka, które powinny być ograniczone, dostępność instrumentów umożliwiających zmniejszenie ryzyka, możliwość wyceny tych instrumentów oraz efekty ich stosowania. 2. Aktywa Funduszu mogły być lokowane w jednostkach uczestnictwa zbywanych przez fundusze inwestycyjne otwarte oraz specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte, jeżeli polityka inwestycyjna tych funduszy inwestycyjnych, wynikająca z ich statutów i okresowo podawana do publicznej wiadomości, zgodnie z odrębnymi przepisami, polega na lokowaniu aktywów wyłącznie w kategoriach lokat, o których mowa w ust. 1 pkt 1-18, z zastrzeżeniem ograniczeń określonych w ust. 4. 3. Lokaty w kategoriach lokat, o których mowa w ust. 1 pkt 1-13 i 16-19, powinny stanowić łącznie nie mniej niż 90% wartości aktywów Funduszu. 4. Lokaty w poszczególnych kategoriach lokat, o których mowa w ust. 1 pkt 2-15, podlegały następującym ograniczeniom: 1) w przypadku lokat, o których mowa w ust. 1 pkt 3, nie więcej niż 5% wartości aktywów Funduszu mogło być ulokowane w jednym banku albo w dwóch lub większej liczbie banków będących podmiotami związanymi, przy czym w przypadku jednego dowolnie wybranego banku lub grupy banków będących podmiotami związanymi limit ten mógł wynosić 7,5%; 2) w przypadku lokat, o których mowa w ust. 1 pkt 8, nie więcej niż 1% wartości aktywów Funduszu mógł być ulokowane w certyfikatach inwestycyjnych wyemitowanych przez jeden fundusz inwestycyjny zamknięty, przy czym lokaty w certyfikatach inwestycyjnych lub obligacjach emitowanych przez jeden fundusz sekurytyzacyjny mogły być dokonane do 5% wartości aktywów; 3) łączna wartość lokat aktywów Funduszu we wszystkich papierach wartościowych jednego emitenta albo dwóch lub większej liczby emitentów będących podmiotami związanymi nie mogła przekroczyć 5% wartości tych aktywów; 4) łączna wartość lokat aktywów Funduszu w kategoriach lokat, o których mowa w ust. 1 pkt 4, nie mogła przekroczyć 5% wartości tych aktywów. 5) łączna wartość lokat aktywów Funduszu w: - akcjach spółek notowanych na regulowanym rynku pozagiełdowym lub zdematerializowanych zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi akcjach spółek niebędących przedmiotem obrotu 22 LISTOPADA 2017 R.

W dniu 26.07.2017 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 41 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 28.06.2017 okres OD 01.01.2016 DO 31.03.2016 1 1. data złożenia 28.06.2017 okres OD 01.04.2016 DO 31.12.2016 1 3. OD 01.01.2016 DO 31.03.2016 1 3. OD 01.04.2016 DO 31.12.2016 1 4. OD 01.01.2016 DO 31.03.2016

SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRACOWNICZEGO FUNDUSZU EMERYTALNEGO NESTLE POLSKA ZA OKRES OD 01 STYCZNIA DO 31 GRUDNIA 2015 ROKU Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Funduszu Nazwa Funduszu - Pracowniczy Fundusz Emerytalny NESTLE POLSKA. Pracowniczy Fundusz Emerytalny NESTLE POLSKA (zwany dalej Funduszem) został utworzony na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych (obecnie Komisja Nadzoru Finansowego) wydanego 20 listopada 2002 r. i wpisany jest do rejestru funduszy emerytalnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w Warszawie, VII Wydział Cywilny Rejestrowy, dnia 16 stycznia 2003 r. pod numerem RFe 26. Fundusz działa na podstawie Ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 roku o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz. U. z 2010 r. Nr 34 poz. 189, z późniejszymi zmianami, zwanej dalej „Ustawą”) oraz zgodnie ze Statutem Funduszu uchwalonym przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Pracowniczego Towarzystwa Emerytalnego NESTLE POLSKA S.A. i zatwierdzonym przez Urząd Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi. Siedzibą Funduszu jest Warszawa - siedziba Pracowniczego Towarzystwa Emerytalnego NESTLE POLSKA Spółka Akcyjna. Pracownicze Towarzystwo Emerytalne Na dzień 31 grudnia 2015 r. Fundusz był zarządzany i reprezentowany przez Pracownicze Towarzystwo Emerytalne NESTLE POLSKA Spółka Akcyjna (zwane dalej Towarzystwem) z siedzibą w Warszawie przy ulicy Domaniewskiej 32, wpisane do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XIII Wydział Gospodarczy, pod numerem KRS 0000124509. Towarzystwo utworzono na podstawie zezwolenia Komisji Nadzoru Ubezpieczeń i Funduszy Emerytalnych wydanego 14 czerwca 2002 r. W dniu 1 kwietnia 2016 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Towarzystwa podjęło uchwałę o rozwiązaniu Spółki i postawieniu jej w stan likwidacji. Towarzystwo jest spółką akcyjną prawa polskiego, której kapitał akcyjny w 99,80% należy do Nestle Polska Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie przy ul. Domaniewskiej 32, w 0,20% do Nestle Waters Polska Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie przy ul. Domaniewskiej 32. Kapitał zakładowy Towarzystwa wynosi 500 000,00 (pięćset tysięcy) złotych i dzieli się na 500 akcji imiennych o wartości nominalnej 1 000 (tysiąc) złotych każda. Agent Transferowy Funkcję Agenta Transferowego dla Funduszu pełni ProService Agent Transferowy Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ulicy Puławskiej 436. Agent Transferowy prowadzi rejestr oraz rachunki poszczególnych członków Funduszu. ProService Agent Transferowy Sp. z o.o. prowadzi również księgi rachunkowe Funduszu. Cel inwestycyjny Funduszu Przedmiotem działalności Funduszu jest gromadzenie środków pieniężnych na rachunkach jego członków i ich lokowanie z przeznaczeniem na wypłatę członkom Funduszu po osiągnięciu przez nich wieku emerytalnego. Ograniczenia inwestycyjne Prowadząc działalność lokacyjną Fundusz zobowiązany jest do przestrzegania ograniczeń wynikających z przepisów Ustawy, Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 26 kwietnia 2011 r. w sprawie dodatkowych ograniczeń w zakresie prowadzenia działalności lokacyjnej przez fundusze emerytalne (Dz. U. 2014, poz. 139) oraz Statutu Funduszu. 1. Aktywa Funduszu mogą być lokowane wyłącznie w następujących kategoriach lokat: 1) obligacjach, bonach i innych papierach wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski, a także w pożyczkach i kredytach udzielanych tym podmiotom; 2) obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych, opiewających na świadczenia pieniężne, gwarantowanych lub poręczanych przez Skarb Państwa albo Narodowy Bank Polski, a także depozytach, kredytach i pożyczkach gwarantowanych lub poręczanych przez te podmioty; 3) depozytach bankowych i bankowych papierach wartościowych w walucie polskiej; 4) depozytach bankowych i bankowych papierach wartościowych, w walutach państw będących członkami OECD oraz innych państw, z którymi Rzeczpospolita Polska zawarła umowy o popieraniu i wzajemnej ochronie inwestycji, z tym że waluty te mogą być nabywane wyłącznie w celu rozliczenia bieżących zobowiązań Funduszu; 5) akcjach spółek notowanych na regulowanym rynku giełdowym, a także notowanych na regulowanym rynku giełdowym prawach poboru, prawach do akcji oraz obligacjach zamiennych na akcje tych spółek; 6) akcjach spółek notowanych na regulowanym rynku pozagiełdowym lub spółek nienotowanych na regulowanym rynku giełdowym i na regulowanym rynku pozagiełdowym, lecz dopuszczonych do publicznego obrotu, a także notowanych na regulowanym rynku pozagiełdowym lub nienotowanych na rynku regulowanym, lecz dopuszczonych do publicznego obrotu prawach poboru, prawach do akcji oraz obligacjach zamiennych na akcje tych spółek; 7) akcjach narodowych funduszy inwestycyjnych; 8) certyfikatach inwestycyjnych emitowanych przez fundusze inwestycyjne zamknięte; 9) jednostkach uczestnictwa zbywanych przez fundusze inwestycyjne otwarte lub specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte; 10) obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych emitowanych przez jednostki samorządu terytorialnego, ich związki lub miasto stołeczne Warszawa, które zostały dopuszczone do publicznego obrotu; 11) obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych emitowanych przez jednostki samorządu terytorialnego, ich związki lub miasto stołeczne Warszawa, które nie są dopuszczone do publicznego obrotu; 12) obligacjach przychodowych, o których mowa w ustawie z dnia 15 stycznia 2015 r. o obligacjach (Dz. U. 2015 nr 0, poz. 238, z późn. zm.); 13) obligacjach emitowanych przez inne podmioty niż jednostki samorządu terytorialnego, ich związki, miasto stołeczne Warszawa, które zostały zabezpieczone w wysokości odpowiadającej pełnej wartości nominalnej i ewentualnemu oprocentowaniu oraz zostały dopuszczone do publicznego obrotu; 14) obligacjach emitowanych przez inne podmioty niż jednostki samorządu terytorialnego, ich związki, miasto stołeczne Warszawa, które zostały zabezpieczone w wysokości odpowiadającej wartości nominalnej wraz z ewentualnym oprocentowaniem oraz nie zostały dopuszczone do publicznego obrotu; 15) obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych emitowanych przez spółki publiczne, innych niż papiery wartościowe, o których mowa w pkt 13 i 14; 16) obligacjach i innych dłużnych papierach wartościowych dopuszczonych do publicznego obrotu, innych niż w pkt 10 i 13; 17) listach zastawnych; 18) kwitach depozytowych, w rozumieniu Prawa o publicznym obrocie papierami wartościowymi, dopuszczonych do publicznego obrotu na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej; 19) innych lokatach które może w drodze rozporządzenia określić Rada Ministrów z zastrzeżeniem, że lokaty w prawach pochodnych muszą mieć na celu ograniczenie ryzyka inwestycyjnego związanego z lokowaniem aktywów Funduszu, mając na względzie typy ryzyka, które powinny być ograniczone, dostępność instrumentów umożliwiających zmniejszenie ryzyka, możliwość wyceny tych instrumentów oraz efekty ich stosowania. 2. Aktywa Funduszu mogą być lokowane w jednostkach uczestnictwa zbywanych przez fundusze inwestycyjne otwarte oraz specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte, jeżeli polityka inwestycyjna tych funduszy inwestycyjnych, wynikająca z ich statutów i okresowo podawana do publicznej wiadomości, zgodnie z odrębnymi przepisami, polega na lokowaniu aktywów wyłącznie w kategoriach lokat, o których mowa w ust. 1 pkt 1-18, z zastrzeżeniem ograniczeń określonych w ust. 4. 3. Lokaty w kategoriach lokat, o których mowa w ust. 1 pkt 1-13 i 16-19, powinny stanowić łącznie nie mniej niż 90% wartości aktywów Funduszu. 4. Lokaty w poszczególnych kategoriach lokat, o których mowa w ust. 1 pkt 2-15, podlegają następującym ograniczeniom: 1) w przypadku lokat, o których mowa w ust. 1 pkt 3, nie więcej niż 5% wartości aktywów Funduszu może być ulokowane w jednym banku albo w dwóch lub większej liczbie banków będących podmiotami związanymi, przy czym w przypadku jednego dowolnie wybranego banku lub grupy banków będących podmiotami związanymi limit ten może wynosić 7,5%; 2) w przypadku lokat, o których mowa w ust. 1 pkt 8, nie więcej niż 1% wartości aktywów Funduszu może być ulokowane w certyfikatach inwestycyjnych wyemitowanych przez jeden fundusz inwestycyjny zamknięty, przy czym lokaty w certyfikatach inwestycyjnych lub obligacjach emitowanych przez jeden fundusz sekurytyzacyjny mogą być dokonane do 5% wartości aktywów; 3) łączna wartość lokat aktywów Funduszu we wszystkich papierach wartościowych jednego emitenta albo dwóch lub większej liczby emitentów będących podmiotami związanymi nie może przekroczyć 5% wartości tych aktywów; 4) łączna wartość lokat aktywów Funduszu w kategoriach lokat, o których mowa w ust. 1 pkt 4, nie może przekroczyć 5% wartości tych aktywów. 5) łączna wartość lokat aktywów Funduszu w: - akcjach spółek notowanych na regulowanym rynku pozagiełdowym lub zdematerializowanych zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi akcjach spółek niebędących przedmiotem obrotu na rynku regulowanym, a także notowanych na regulowanym rynku pozagiełdowym lub zdematerializowanych, lecz nienotowanych na rynku regulowanym, prawach poboru, prawach do akcji oraz obligacjach zamiennych na akcje tych spółek; - certyfikatach inwestycyjnych emitowanych przez fundusze inwestycyjne zamknięte; - jednostkach uczestnictwa zbywanych przez fundusze inwestycyjne otwarte lub specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte; - kwitach depozytowych, w rozumieniu ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, 27 WRZEŚNIA 2016 R.

W dniu 23.06.2016 dokonano wpisu do rejestru KRS nr 40 następującej treści: Dz. 3. Rub. 2. Wzmianki o złożonych dokumentach wpisać: 1 1. data złożenia 17.05.2016 okres OD 01.01.2015 DO 31.12.2015 1 2. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015 1 3. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015 1 4. OD 01.01.2015 DO 31.12.2015