- Podsumowanie
- Podstawowe wyniki
- Wycena
- EBIT i EBITDA
- Zatrudnienie
- Monitor Sądowy i Gospodarczy
- Krajowy Rejestr Zadłużonych
- Ryzyko niewypłacalności
- Wiarygodność firmy
- Kredyt kupiecki
- Wynagrodzenia
- Bilans
- Rentowność
- Zadłużenie
- Wierzyciele
- Płynność finansowa
- Obsługa długu
- Cykl konwersji gotówki
- Struktura kosztów
- Podatek dochodowy
- Wyniki na tle rynku
- Sprawozdania finansowe
- Terminowość sprawozdań
- Powiązania
- Udziałowcy
- Reprezentacja
- Podobne organizacje
SAMODZIELNY PUBLICZNY ZAKŁAD OPIEKI ZDROWOTNEJ KRS 0000009038 NIP 8921296985 REGON 910858394
aktywa
41,9 mln
zł
przychód
97,3 mln
zł
zysk
-5,2 mln
zł
wartość firmy
62,6 mln
złBranża główna: Działalność szpitali
Info
Województwo
KUJAWSKO-POMORSKIE
Miejscowość
RYPIN
Adres
3 MAJA, 2
Kod pocztowy
87-500
Rejestracja
2001-05-28
Strona www
Email
eprojekty@kujawsko-pomorskie.pl
Forma prawna
SAMODZIELNY PUBLICZNY ZAKŁAD OPIEKI ZDROWOTNEJ
Forma własności
WŁASNOŚĆ JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO LUB SAMORZĄDOWYCH OSÓB PRAWNYCH
Organ rejestrowy
SĄD REJONOWY W TORUNIU, VII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO
Organ nadzoru
RADA SPOŁECZNA
Cel działania
PODSTAWOWE KIERUNKI DZIAŁALNOŚCI ZAKŁADU: - SPRAWOWANIE STACJONARNEJ OPIEKI W SZPITALU W ZAKRESIE: CHIRURGII OGÓLNEJ I URAZOWEJ, INTERNY, PEDIATRII, POŁOŻNICTWA I GINEKOLOGII, NOWORODKÓW, OPIEKI PALIATYWNO - HOSPICYJNEJ I REHABILITACYJNEJ, - SPRAWOWANIE OPIEKI DŁUGOTERMINOWEJ W FORMIE ZAKŁADU OPIEKUŃCZO-PIELĘGNACYJNEGO
Realizacja projektu e-Zdrowie 2.0 w województwie kujawsko-pomorskim|Dostarczenie nowoczesnego sprzętu i systemów informacyjnych do 15 jednostek ochrony zdrowia|Integracja regionalnego repozytorium danych medycznych|Wprowadzenie e-usług jak e-Rejestracja i Portal pacjenta|Digitalizacja obiektów kultury dla lepszego dostępu społeczeństwa
Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej (SPZOZ) działa w ramach projektu „Budowa kujawsko-pomorskiego systemu udostępniania elektronicznej dokumentacji medycznej – I Etap”. Celem tej inicjatywy jest podniesienie standardu usług medycznych oraz zapewnienie lepszego dostępu do tych usług z wykorzystaniem nowoczesnych technologii informacyjnych. Projekt koncentruje się na stworzeniu zaawansowanej infrastruktury, która umożliwia wprowadzenie e-usług w obszarze ochrony zdrowia. W ramach działalności SPZOZ, 15 jednostek ochrony zdrowia w województwie kujawsko-pomorskim, takich jak szpitale i przychodnie, otrzymało nowoczesny sprzęt IT oraz medyczny. Zrealizowano też integrację systemów informacyjnych, co pozwala na efektywne gromadzenie, przetwarzanie oraz udostępnianie danych medycznych. Do ważnych produktów projektu należą e-usługi takie jak e-Rejestracja czy Portal pacjenta, które zapewniają mieszkańcom regionu łatwy dostęp do informacji i możliwości związanych z ich zdrowiem. Dodatkowo, projekt koncentruje się na zachowaniu regionalnych zasobów kulturowych poprzez digitalizację obiektów kultury oraz szeroką promocję lokalnych wydarzeń kulturalnych.
Podstawowe wyniki finansowe
• 97 247 934 zł w 2025 roku.
• 91 563 501 zł w 2024 roku.
• 78 519 356 zł w 2023 roku.
• -5 165 687 zł w 2025 roku.
• 60 083 zł w 2024 roku.
• 178 271 zł w 2023 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycenę.• 62 627 339 zł w 2025 roku.
• 63 329 205 zł w 2024 roku.
• 54 613 054 zł w 2023 roku.
EBIT i EBITDA
• -4 981 057 zł w 2025 roku.
• 352 865 zł w 2024 roku.
• 482 178 zł w 2023 roku.
• -1 589 971 zł w 2025 roku.
• 4 255 734 zł w 2024 roku.
• 3 636 140 zł w 2023 roku.
Zatrudnienie
Na przestrzeni ostatnich lat zatrudnienie wynosiło:
• 272 os. w 2025 roku.
• 460 os. w 2024 roku.
• 438 os. w 2023 roku.
• 272 os. w 2025 roku.
• 460 os. w 2024 roku.
• 438 os. w 2023 roku.
Monitor Sądowy i Gospodarczy
Brak danych o obwieszczeniach w MSiG.
Krajowy Rejestr Zadłużonych
Brak wpisów w KRZ
To pozytywny sygnał dla wiarygodności firmy.
W celu sprawdzenia, czy osoba powiązana ze spółką figuruje w Krajowym Rejestrze Zadłużonych, wejdź na stronę krz.ms.gov.pl.
Ryzyko niewypłacalności
• 0,81% w 2025 roku.
• 0,29% w 2024 roku.
• 0,52% w 2023 roku.
Wiarygodność firmy
• Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2025 roku.
• Ocena A (bardzo wysoka wiarygodność) w 2024 roku.
• Ocena B (wysoka wiarygodność) w 2023 roku.
Kredyt kupiecki
• 446 tys. zł w 2017 roku.
• 3,89 mln zł w 2025 roku.
• 3,66 mln zł w 2024 roku.
• 3,14 mln zł w 2023 roku.
Wynagrodzenia
• 50 138 311 zł w 2025 roku
• 44 090 586 zł w 2024 roku
• 36 889 456 zł w 2023 roku
• 49,1% w 2025 roku
• 48,3% w 2024 roku
• 47,3% w 2023 roku
Bilans
a
ktywa trwałe to 32 147 545 zł.a
ktywa obrotowe to 9 711 344 zł.k
apitał (fundusz) własny to -1 394 845 zł.z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 43 253 735 zł.• 41 858 890 zł sumy bilansowej i -1 394 845 zł kapitału własnego w 2025 roku.
• 37 842 499 zł sumy bilansowej i 3 770 842 zł kapitału własnego w 2024 roku.
• 41 484 283 zł sumy bilansowej i 3 710 638 zł kapitału własnego w 2023 roku.
Rentowność
Zadłużenie
• 43 253 735 zł w 2025 roku
• 34 071 656 zł w 2024 roku
• 37 773 646 zł w 2023 roku
• 103% w 2025 roku
• 90% w 2024 roku
• 91% w 2023 roku
Wierzyciele
Organizacja Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej ma 43 253 735 zł zobowiązań (z rezerwami).
Największa część to rezerwy i rozliczenia: 26 022 038 zł (60%).
Dalej: dostawcom 8 873 678 zł (21%), państwu 3 421 990 zł (8%); 2 mniejsze pozycje razem 4 774 448 zł (11%).
Pozostali, 161 581 zł (poniżej 1%), to część, której sprawozdanie nie rozbija (jeśli są pożyczki od właściciela lub spółek z grupy, siedzą tutaj).
Z całości 842 885 zł (2%) ma termin spłaty ponad rok.
Sekcja Obsługa długu liczy tylko dług oprocentowany wobec banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej, więc jej kwoty mogą się różnić od tych tutaj.
Zobowiązania razem
43,3 mln zł
z rezerwami, według bilansu
21%
60%
Dostawcy
faktury za towary i usługi
8,9 mln zł
21%
Państwo
podatki, cła i ZUS
3,4 mln zł
8%
Pracownicy
wynagrodzenia
2,6 mln zł
6%
Banki i pożyczkodawcy
kredyty, pożyczki, leasing · spoza grupy kapitałowej
2,2 mln zł
5%
Rezerwy i rozliczenia
bez konkretnego wierzyciela
26 mln zł
60%
Pozostali
sprawozdanie tego nie rozbija
162 tys. zł
<1%
W roku 2025 największa część zobowiązań stanowią rezerwy i rozliczenia (bez konkretnego wierzyciela): 60% (w 2017: 70%).
Udział banków i pożyczkodawców spoza grupy kapitałowej wzrósł z 0% (2017) do 5% (2025).
W latach 2017, 2018 sprawozdanie podaje tylko część kredytów (krótko- albo długoterminowe), więc udział banków może być zaniżony.
Płynność finansowa
Wskaźnik płynności bieżącej organizacji Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej wynosi 0,58 - aktywa obrotowe nie pokrywają w całości zobowiązań krótkoterminowych, co może wskazywać na napięcia płynnościowe.
Po wyłączeniu zapasów płynność szybka wynosi 0,52 - najbardziej płynne aktywa pokrywają zobowiązania krótkoterminowe tylko częściowo (za bezpieczny uznaje się poziom ok. 1,0).
Płynność gotówkowa wynosi 0,01, czyli same środki pieniężne pokrywają 1% zobowiązań krótkoterminowych - poniżej typowego przedziału referencyjnego (0,1-0,2).
Aktywa obrotowe (9 711 344 zł) są niższe od zobowiązań krótkoterminowych (16 640 604 zł) o 6 929 259 zł - kapitał obrotowy netto jest ujemny.
Pokrycie zobowiązań krótkoterminowych
9,7 mln zł
16,6 mln zł
Środki firmy
aktywa obrotowe
Rachunki do zapłaty
zobowiązania krótkoterminowe
gotówka od ręki: 196 tys. zł należności i inne: 8,5 mln zł zapasy do sprzedania: 1 mln zł poziom rachunków do zapłaty
Na każdą złotówkę do zapłacenia w ciągu roku firma ma 0,58 zł, z czego 0,01 zł w gotówce.
0,58
płynność bieżąca
0,52
płynność szybka
0,01
płynność gotówkowa
Płynność bieżąca organizacji obniża się w czasie. Średni spadek wskaźnika wynosi 0,09 rocznie.
W ostatnich latach wskaźnik płynności bieżącej wynosił:
• 0,58 w 2025 roku
• 0,86 w 2024 roku
• 0,76 w 2023 roku
• 0,58 w 2025 roku
• 0,86 w 2024 roku
• 0,76 w 2023 roku
Obsługa długu
Kredyty i pożyczki organizacji Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej: 2 160 431 zł, gotówka: 195 816 zł. Pełnej kwoty długu sprawozdanie nie podaje, więc dług netto jest nieznany.
Zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł.
Koszty odsetek: 190 674 zł. Zysk operacyjny (EBIT) jest ujemny - odsetki bez pokrycia w zysku.
Ta sekcja liczy tylko kredyty, pożyczki i obligacje spoza grupy kapitałowej. Wszystkie zobowiązania organizacji (z fakturami, podatkami i rezerwami) to 43 253 735 zł - sekcja Zadłużenie.
Dług a gotówka
0 zł 2,2 mln zł
kredyty i pożyczki 2,2 mln zł
gotówka 196 tys. zł
Bez pełnej kwoty długu (tylko kredyty i pożyczki) dług netto jest nieznany.
zobowiązania wobec grupy kapitałowej: 0 zł
Zysk a odsetki strata operacyjna
nie starcza mały zapas z zapasem
≪
0 1 3 6+
Koszty odsetek: 191 tys. zł. Strata operacyjna - odsetki bez pokrycia w zysku.
Cykl konwersji gotówki
Rotacja należności (DSO) organizacji Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej wynosi 25 dni - tyle średnio organizacja czeka na zapłatę od odbiorców.
Rotacja zobowiązań (DPO) wynosi 32 dni - tyle średnio mija, zanim organizacja ureguluje zobowiązania wobec dostawców. Po oczyszczeniu mianownika z amortyzacji rotacja zobowiązań wynosi 33 dni.
Luka płatnicza (DSO − DPO) wynosi -7 dni. Wartość dodatnia oznacza, że firma płaci dostawcom wcześniej, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów, ujemna - że płaci później. Obie strony są liczone na innej podstawie (koszty operacyjne wobec przychodów), więc różnica jest orientacyjna. Bez amortyzacji w mianowniku luka wynosi -8 dni.
Rotacja zapasów wynosi 4 dni - mniej więcej tyle towary i materiały leżą w magazynie.
Należności handlowe organizacji wynoszą 6 338 902 zł, z czego 6 338 902 zł ma termin do 12 miesięcy.
Luka płatnicza -7 dni
firma płaci dostawcom 7 dni później, niż sama otrzymuje zapłatę od klientów
25 dni
rotacja należności (DSO) - firma czeka na zapłatę od klientów 25 dni
32 dni
bez amortyzacji 33 dni
rotacja zobowiązań (DPO) - firma płaci dostawcom po 32 dniach
Rotacja zapasów 4 dni
towar leży w magazynie 4 dni, zanim firma go sprzeda
4 dni
Należności handlowe 6,3 mln zł
klienci są winni firmie 6,3 mln zł
do 12 miesięcy 6,3 mln zł · 100%
Rotacja należności (DSO) organizacji maleje w czasie.
W ostatnich latach wskaźnik rotacji należności (DSO) wynosił:
• 25 dni w 2025 roku
• 36 dni w 2024 roku
• 44 dni w 2023 roku
• 25 dni w 2025 roku
• 36 dni w 2024 roku
• 44 dni w 2023 roku
Struktura kosztów
Koszty działalności operacyjnej organizacji Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej wynoszą 102 127 266 zł.
Największa wykazana kategoria to wynagrodzenia (bez ubezpieczeń): 41 677 745 zł, czyli 41% sumy kosztów.
Druga co do wielkości kategoria to usługi obce: 34 887 577 zł, czyli 34% sumy kosztów.
Trzecia co do wielkości kategoria to zużycie materiałów i energii: 13 316 607 zł, czyli 13% sumy kosztów.
Kategorie kosztów działalności
pozycja B układu porównawczego (8 pozycji)
Koszty razem 102,1 mln zł
Wynagrodzenia (bez ubezpieczeń) 41,7 mln zł · 41%
Usługi obce 34,9 mln zł · 34%
Zużycie materiałów i energii 13,3 mln zł · 13%
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 8,5 mln zł · 8%
Amortyzacja 3,4 mln zł · 3%
Pozostałe koszty rodzajowe 204 tys. zł · <1%
Podatki i opłaty 190 tys. zł · <1%
Suma kosztów działalności organizacji rośnie w czasie.
W ostatnich latach koszty działalności wynosiły:
• 102,1 mln zł w 2025 roku
• 91,1 mln zł w 2024 roku
• 77,9 mln zł w 2023 roku
• 102,1 mln zł w 2025 roku
• 91,1 mln zł w 2024 roku
• 77,9 mln zł w 2023 roku
Wykres pokazuje osobno największe kategorie z ostatniego roku z dodatnim rozbiciem kosztów: wynagrodzenia (bez ubezpieczeń), usługi obce, zużycie materiałów i energii. Reszta sumy kosztów trafia do słupka "pozostałe" - razem z pozycjami, których sprawozdanie w danym roku nie rozbija.
Podatek dochodowy
• 8333 zł w 2025 roku
• 24 282 zł w 2024 roku
• 1777 zł w 2023 roku
Wyniki na tle rynku "Działalność szpitali" (86.10.Z)
Sprawozdania finansowe
Rachunek zysków i strat wariant porównawczy 29 z 30 pozycji Szczegółowość
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 94 104 576,94
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 94 836 812,12
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie – wartość dodatnia, zmniejszenie – wartość ujemna) -732 235,18
B. Koszty działalności operacyjnej 102 127 266,47
I. Amortyzacja 3 391 085,77
II. Zużycie materiałów i energii 13 316 606,52
III. Usługi obce 34 887 576,60
IV. Podatki i opłaty, w tym: 190 032,01
V. Wynagrodzenia 41 677 745,00
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: (+1) 8 460 565,92
VII. Pozostałe koszty rodzajowe 203 654,65
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A–B) -8 022 689,53
D. Pozostałe przychody operacyjne 3 122 480,95
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0,00
II. Dotacje 2 522 377,38
IV. Inne przychody operacyjne 600 103,57
E. Pozostałe koszty operacyjne 80 847,94
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 1 494,24
III. Inne koszty operacyjne 79 353,70
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D–E) -4 981 056,52
G. Przychody finansowe 20 876,16
II. Odsetki, w tym: 20 872,00
V. inne 4,16
H. Koszty finansowe 197 174,02
I. Odsetki, w tym: 190 674,02
IV. inne 6 500,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G–H) -5 157 354,38
J. Podatek dochodowy 8 333,00
L. Zysk (strata) netto (I–J–K) -5 165 687,38
Pełne sprawozdania finansowe organizacji Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej składane są do Krajowego Rejestru Sądowego (e-KRS) i obejmują rachunek zysków i strat (przychody, koszty, zysk lub strata netto), bilans (aktywa, kapitał własny i zobowiązania), a tam, gdzie jednostka je sporządziła - także rachunek przepływów pieniężnych (cash flow) i zestawienie zmian w kapitale własnym. Każdy rok obrotowy to osobne sprawozdanie, w układzie zgodnym ze wzorem z ustawy o rachunkowości, z kwotami w złotych.
Terminowość sprawozdań
średnie opóźnienie
+5
dni względem terminu
5
w terminie
2
po terminie
Historia złożonych sprawozdań
wcześniej termin z opóźnieniem
opóźnienie data złożenia2025 −8 dni 07-07-2026
2024 −7 dni 08-07-2025
2023 −3 dni 12-07-2024
2021 −1 mies. 29 dni 17-08-2022
2020 −1 mies. 6 dni 09-09-2021
2019 +13 dni 28-10-2020
2018 +4 mies. 17 dni 29-11-2019
złożone przed terminem do 30 dni po terminie 31-90 dni po terminie ponad 90 dni po terminie
Powiązania
Udziałowcy
Brak danych o udziałowcach.
Reprezentacja
- rada społeczna
- rada społeczna
- rada społeczna
- rada społeczna
- rada społeczna
- rada społeczna
- rada społeczna
- rada społeczna
- rada społeczna
- rada społeczna
- reprezentacja
- rada społeczna
- rada społeczna
- rada społeczna